在沈陽機床實施Hyperion Planning的過程中,發(fā)生了一件"意外"的事件。
在實施幾個月后,沈陽機床進行了一次大搬遷,沈陽機床的子公司統(tǒng)一搬遷到總部70萬米的現(xiàn)代化工廠內(nèi),組織架構(gòu)也隨之發(fā)生了變化,由原來的分公司變?yōu)榱耸聵I(yè)部形式。在競爭日趨激烈且又多變的市場環(huán)境中,企業(yè)類似沈陽機床的調(diào)整并不少見?梢哉f,適應市場變化已經(jīng)成為企業(yè)生存與發(fā)展的必修課,至于能不能適應市場,則在考驗著企業(yè)從生產(chǎn)到銷售,直至整個戰(zhàn)略目標調(diào)整的能力和效率。
在對變化的應對上,基于諾亞舟咨詢的經(jīng)驗,通過"滾動"實現(xiàn)以動態(tài)的預測與設計來應對變化。機床行業(yè)的一個顯著特點是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)復雜,其產(chǎn)品技術(shù)特性和工藝過程隨市場變化而變化。機床產(chǎn)品部件加工工藝復雜,關(guān)鍵物料的采購周期長,再加上個性化要求多,生產(chǎn)過程也難于控制,導致生產(chǎn)過程中變動頻繁,生產(chǎn)計劃難于控制。
對此,我們在設計上,模擬市場狀況,建立不同預測模型,降低決策風險;提高預算的靈活性和精細化程度,如建立滾動預算、增加編制預算的角度等。這些設計及時解決了企業(yè)內(nèi)部變化帶來的難題,更為重要的則是讓企業(yè)應對市場變化作出及時調(diào)整。
在如今的金融危機中,沈陽機床運用Hyperion Planning實現(xiàn)了基于調(diào)季度的滾動預算,根據(jù)市場狀況的變動,靈活建立不同的利潤和現(xiàn)金流預測模型,從而降低了決策風險。
2008年,受危機影響,沈陽機床一個大客戶推遲了機床的定制,盡管該項目的資金相當大,但并未對沈陽機床的現(xiàn)金流產(chǎn)生影響。而這就是我們通過對Hyperion Planning的設置,將預算的動態(tài)調(diào)整與現(xiàn)金流預測聯(lián)動,并按"滾動"思想設計了What-if分析,及時預測了當某一項目提前或推遲執(zhí)行時,對企業(yè)整體現(xiàn)金流的影響,并進行動態(tài)調(diào)整。
如今,在沈陽機床集團大門口,前來集團辦事的車輛仍然排起了長龍,人員出出進進的,客戶業(yè)務并沒見減少。在國家統(tǒng)計局出爐的2008年中國大企業(yè)集團競爭力500強名單中,沈陽機床居第41位,較上屆前移50位,躋身競爭力前50強。
危機還是時機?或許對沈陽機床而言,這場危機更像是一場加速戰(zhàn)略調(diào)整的時機,在支持這場調(diào)整的信息化工具中,全面預算管理是其中一個,但絕不應該是最后一個。